Según el IRS, generalmente no puedes retirar fondos de un plan 401 (k) antes de los 59 años y medio. Existen algunas excepciones, entre ellas la discapacidad del participante del plan y ciertos gastos médicos, según el IRS. Estas situaciones calificadoras están exentas de la penalización fiscal del 10 por ciento.

El IRS señala, sin embargo, que algunos planes pueden optar por ofrecer distribuciones de dificultades adicionales para ciertas situaciones. Si tu plan te ofrece, estas distribuciones por dificultades permiten el retiro anticipado de fondos sujetos a una multa del 10 por ciento, así como a impuestos estatales y federales. Estas distribuciones de dificultades deben usarse para satisfacer una necesidad" financiera" inmediata y pesada según lo define el IRS y no deben exceder el costo necesario para pagar las obligaciones. Los escenarios de retiro por dificultades que califican, según el IRS, incluyen:

Gastos funerarios para el participante del plan o familiares inmediatos.
Gastos de atención médica para el empleado, dependientes o familia inmediata.
Ciertos gastos necesarios para reparar una residencia primaria o para evitar desalojos o ejecuciones hipotecarias sobre la hipoteca de esa residencia primaria.
Ciertos costos de colegiatura o educación para el empleado, dependientes o familia inmediata.

Dependiendo del plan, los gastos adicionales por dificultades pueden estar cubiertos. Consulte con el proveedor de su plan para obtener más información sobre los retiros por dificultades que califiquen de sus planes 401 (k) o IRA.