¿Qué es la planificación de sucesión empresarial?

Un plan de sucesión describe lo que sucederá cuando el dueño de un negocio decida dejar su rol de liderazgo, dice Entrepreneur.com. Es esencialmente una hoja de ruta sobre cómo el negocio navegará por este cambio y cómo se tratarán sus activos en el proceso. Piense en ello como un plan para la transición del liderazgo, ya sea vendiendo el negocio, pasándolo a herederos o entregándolo a los empleados.

El plan puede incluir detalles sobre el valor del negocio, la futura división de responsabilidades, acuerdos entre socios y herederos y cualquier otro factor que pueda afectar el futuro de la compañía.

Un plan de sucesión efectivo le da al propietario una voz en el futuro del negocio, ayudando a garantizar que funcione sin problemas, que las personas apropiadas hereden la empresa y, si estás vendiendo el negocio, que obtengas un trato justo, dice Inc.com. Tener un plan en marcha puede ayudar a minimizar los impuestos y gastos patrimoniales, mientras maximizas la riqueza que se pasa a la siguiente generación, según Entrepreneur. Designar a alguien para que ocupe tu puesto también puede proporcionar estabilidad a la empresa, a los empleados, a los clientes y a los miembros de la familia, especialmente si la transición es el resultado de un evento inesperado.

Un plan de sucesión es particularmente importante para una empresa familiar, explica Entrepreneur.com. Es importante decidir si un cónyuge o hijos se harán cargo del negocio. Tal vez solo algunos de tus hijos estén interesados en asumir el puesto, o tal vez tengas un socio comercial que pueda administrar la empresa mientras tus familiares conservan la propiedad. Hay muchas decisiones que tomar, y la falta de planificación puede dejar a los socios comerciales y familiares peleándose por decisiones difíciles con respecto al futuro del negocio.

Sin un plan de sucesión comercial, puedes estar expuesto a cinco riesgos importantes, según Coastal Community Bank.

1. Un vacío de liderazgo
2. Una pérdida de valor comercial
3. Una disminución en la reputación de la marca
4. Una lucha por crecer o seguir siendo competitivo
5. Problemas legales o financieros

Esencialmente, si no has identificado y capacitado a un sucesor, la falta de liderazgo y una visión clara para el futuro podría hacer que el negocio comience a tambalearse, causando que pierda valor y se vuelva menos confiable tanto a los ojos del público como con empleados o socios. Además, las disputas legales o las responsabilidades financieras imprevistas podrían causar problemas serios.

Estas son algunas partes críticas de un plan de sucesión. Ten en cuenta que los componentes podrían variar dependiendo del tamaño de tu negocio, si estás pasando el negocio o vendiéndolo a una parte externa y otros factores únicos a tu situación.

Identificar a los candidatos a sucesor

Sin importar el motivo de la transición, los dueños de negocio seguramente quieren que su reemplazo trate al negocio—así cómo a sus clientes, socios y empleados—con el mismo nivel de pasión cuidado y arduo trabajo que se utilizó para construirlo. El liderazgo hace o deshace un negocio, por lo que encontrar a un sucesor adecuado es clave. Identificar múltiples candidatos lo antes posible puede ayudar.

Definición de roles y responsabilidades

Ya sea que estés pasando tu negocio a un miembro de la familia o vendiéndolo a una parte externa, considera los roles y responsabilidades. April Sabral, miembro del Consejo de Entrenadores de Forbes, recomienda identificar qué habilidades son necesarias para un nuevo líder. Por ejemplo, ¿tienen que ser versados en finanzas o hablarán en público como la imagen de una marca más grande?

Además de definir los rasgos que un nuevo líder debe incorporar, el Consejo de Entrenadores de Forbes también señala que podría ser importante identificar los roles y responsabilidades de otras personas durante el período de transición. Por ejemplo, ¿el equipo de reclutamiento necesita ayudar a identificar a un empleado externo adecuado para dirigir el negocio mientras que los seres queridos simplemente conservan la propiedad? O, ¿sería prudente crear un comité de contratación compuesto por empleados, miembros de la junta y clientes clave?

Establecer un cronograma para la transición

Debido a que los negocios son únicos, no hay un cronograma establecido para cuándo un propietario de negocio debe comenzar a planificar la transición o cuánto tiempo debe tomar para que se desarrolle el plan de sucesión. Sin embargo, Forbes señala que si bien un cronograma de cinco años para la planificación puede ser bueno, es aún más ideal planificar antes si es posible.

Planificar lo antes posible tiene sus ventajas. Por ejemplo, Forbes señala que es posible que debas renunciar antes de lo planeado originalmente o tu sucesor de primera elección podría tomar otro trabajo. Por lo tanto, obtener una ventaja inicial puede ayudarte a abordar posibles contratiempos o cambios inesperados. Además, tener una línea de tiempo clara con puntos de control en el camino puede asegurar que todos y todo estén listos a medida que comiences a dar un paso atrás y finalmente te alejes.

Consideraciones legales y financieras

¿Necesitas un acuerdo de compra-venta cuidadosamente elaborado? ¿Podría haber una disputa entre los miembros de la familia sobre la propiedad o quién controla las operaciones diarias? Considerar todas las posibles complicaciones legales puede ayudar a evitar problemas costosos.

Además, tanto pasar un negocio a un sucesor como venderlo a una parte externa tiene importantes implicaciones fiscales, según ADP. Por lo tanto, es importante consultar a expertos financieros para asegurarse de que todas las partes obtengan el mejor trato financiero.

¿Cómo se crea prácticamente un plan de sucesión? Estos son algunos pasos básicos para guiarte, pero ten en cuenta que estos podrían variar dependiendo de tu situación particular.

1. Identifica los requisitos para los sucesores potenciales

Considera qué habilidades se requieren para el puesto. ¿Cuáles son las responsabilidades del día a día? ¿Cuáles son los imprescindibles y los agradables?

2. Evalúa a los posibles sucesores

Haz una lista de posibles candidatos y, para encontrar el adecuado, evalúalos en función de las respuestas a las preguntas anteriores. El consejo Forbes Coaches Council señala que debes asegurarte de que su conjunto de habilidades esté a la altura del estándar requerido para el trabajo y que se alineen con la visión de la compañía. Además, evalúa si pueden cumplir con algún requisito comercial inmediato en el momento de la transición. Después de eso, puedes evaluar qué candidatos pueden agregar algo nuevo a la cultura de la empresa o tener ideas nuevas que puedan impulsar el negocio.

3. Describe formas de ayudar a los candidatos a desarrollar las habilidades necesarias

Una vez que hayas identificado a los posibles sucesores, debes ayudarlos a cultivar sus habilidades de liderazgo y desarrollar habilidades relacionadas con su posible función futura. Averigua formas de ayudarlos a prepararse para que estén listos para asumir el control cuando llegue el momento. TalentNeuron sugiere crear planes de desarrollo personalizados.

4. Desarrolla un cronograma de transición

¿Cuándo planeas dejar tu puesto actual? ¿Cuánto tiempo llevará capacitar a tus posibles reemplazos? ¿Pasarás gradualmente de tu puesto actual durante un período de tiempo? Considera estas preguntas y otras para ayudar a desarrollar una línea de tiempo. Recuerda, Forbes señala que lo ideal es prepararse lo antes posible y tanto como sea posible.

5. Comunica el plan a las partes interesadas

Puede existir la tentación de hacer la planificación de la sucesión en algún nivel de secreto, pero Academy to Innovate HR dice que comunicarse de manera transparente con las partes interesadas, en el momento apropiado, puede ayudar a manejar las expectativas y alinear la fuerza laboral.

6. Implementa y monitorea el plan

Una vez que hayas desarrollado tu plan y lo hayas comunicado, es hora de ponerlo en práctica. Asegúrate de monitorear cada componente cuidadosamente y no tengas miedo de ajustar los detalles o el cronograma si es necesario.

Aproximadamente dos tercios de las empresas familiares no tienen un plan de sucesión comercial documentado y comunicado, según Teamshares. A muchos dueños de negocios les puede resultar difícil comenzar la planificación de la sucesión por varias razones, que incluyen, entre otras:

• Una resistencia al cambio. Entrepreneur.com señala que la identidad de muchas personas puede estar vinculada al trabajo de su vida, y como propietario de un negocio que ha dedicado tanto tiempo y esfuerzo a construir un negocio, puede ser difícil dejar de lado los apegos emocionales.
• Una suposición de que tienen mucho tiempo. Algunos dueños de negocios no creen que venderán o se harán a un lado en el futuro cercano, lo que significa que no ven la planificación de la sucesión como una prioridad.
• La falta de recursos. Una encuesta de ASIS International reveló que el 31% de los dueños de negocios creen que no tienen el tiempo o los recursos para desarrollar un plan de sucesión.

Incluso después de desarrollar un plan y ponerlo en marcha, aún pueden surgir otros desafíos. Los candidatos a sucesor que elegiste pueden irse, o tu cronograma para retirarte o vender podría necesitar cambiar. Planificar para contingencias y evaluar regularmente puede ayudarte a superar estas dificultades.

Cualesquiera que sean los planes futuros para tu negocio, cada plan de sucesión debe cumplir con el código fiscal del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Entrepreneur dice que obtener una valoración comercial es un buen punto de partida, ya que te dará una idea de cómo el IRS valora tu empresa. A partir de ahí, puedes comenzar a determinar la posible obligación tributaria de vender o transferir la propiedad de tu negocio.

Es una buena idea trabajar con un profesional de impuestos y un abogado para que comprendas las exenciones, exclusiones y deducciones que pueden afectar el impacto financiero de la transición comercial. Por ejemplo, si un miembro de la familia se hace cargo del negocio, la Administración de Pequeñas Empresas señala que tu sucesor puede ser responsable de los impuestos sobre el patrimonio y las donaciones. O, si vendes tu empresa, es posible que tengas que pagar un impuesto sobre las ganancias de capital, un impuesto federal sobre las ganancias que recibes de la venta de un activo, como un negocio o acciones, dice The Balance.

Ya sea que solo estés despegando tu negocio o estés ya buscando jubilarte, tener un plan de sucesión en lugar es importante para las pequeñas empresas. Tener estos planes ya establecidos puede ayudar al negocio a pasar por los cambios y aumentar la probabilidad que siga teniendo éxito en los siguientes años.